Информация об итогах проверки муниципального учреждения дополнительного образования Центра детского (юношеского) технического творчества
|
Постановление о проведении контрольного мероприятия |
от 06.03.2023 №768 |
|
Наименование контрольного мероприятия |
проверка финансово-хозяйственной деятельности |
|
Основание для проведения |
План проведения проверок по внутреннему муниципальному финансовому контролю в сфере бюджетных правоотношений на 2022 год, утвержденный от 23.12.2022 №5222 «Об утверждении Плана проведения отделом муниципального финансового контроля администрации Орехово-Зуевского городского округа Московской области контрольных мероприятий в рамках осуществления полномочий по внутреннему муниципальному финансовому контролю в сфере бюджетных правоотношений на 2023 год». |
|
Наименование объекта контрольного мероприятия |
муниципальное учреждение дополнительного образования Центр детского (юношеского) технического творчества |
|
Проверенный период |
с 01 января 2022 по 28 апреля 2023 |
|
Сроки проведения контрольного мероприятия |
с 03 апреля 2023 по 28 апреля 2023 |
В результате контрольного мероприятия выявлены следующие нарушения:
1. Результат исполнения плана ФХД МУ ДО «ЦДТТ» - плановые значения не достигнуты. Исполнение составило: в 2022 году - 96 %; в 1-ом квартале 2023 - 21%.
2. Имеется просроченная дебиторская задолженность по собственным средствам учреждения.
3. В нарушение Положения об оплате труда работников МУ ДО «ЦДТТ», утвержденного приказами по учреждению №104-О от 01.09.2021, №217-О от 14.09.2022 необоснованно установлены стимулирующие выплаты сотрудникам МУ ДО «ЦДТТ».
4. В нарушение условий муниципальных контрактов, Федеральный закон от 05.04.2013 N 44-ФЗ "О контрактной системе в сфере закупок товаров, работ, услуг для обеспечения государственных и муниципальных нужд" установлена некачественная приёмка поставленного товара, оказанных услуг (невыполненные работы, несоответствие характеристик паспорта поставленного товара с характеристиками, предусмотренным техническим заданием) отсутствие экспертизы поставленного товара, оказанных услуг.
5. Некорректное оформление документации:
- муниципального задания на 2023. Нарушен Порядок по муниципальному заданию №822 от 31.12.2019.
- квартальных отчётов о выполнении муниципального задания 2022. Нарушен Порядок по муниципальному заданию №822 от 31.12.2019.
- приказов МУ ДО «ЦДТТ» за 2022, 2023.
6. Отсутствие перечня подтверждающих документов, предоставляемых для назначения льгот по оплате образовательных услуг, в действующем Положении об оказания платных образовательных услуг МУ ДО «ЦДТТ» от 26.08.2021.