Информация об итогах проверки Муниципального учреждения культуры «ДК им. А.М.Горького»
|
Постановление о проведении контрольного мероприятия |
24.08.2022 №3346 |
|
Наименование контрольного мероприятия |
проверка финансово-хозяйственной деятельности |
|
Основание для проведения |
План проведения проверок по внутреннему муниципальному финансовому контролю в сфере бюджетных правоотношений на 2022 год, утвержденный от 24.12.2021 №4597 «Об утверждении Плана проведения отделом муниципального финансового контроля администрации Орехово-Зуевского городского округа Московской области контрольных мероприятий в рамках осуществления полномочий по внутреннему муниципальному финансовому контролю в сфере бюджетных правоотношений на 2022 год». |
|
Наименование объекта контрольного мероприятия |
муниципальное учреждение культуры «ДК им. А.М.Горького» |
|
Проверенный период |
с 01 января 2021 по 19 октября 2022 |
|
Сроки проведения контрольного мероприятия |
22 сентября 2022 по 19 октября 2022 |
В результате контрольного мероприятия выявлены следующие нарушения:
- Не оформлено право постоянного (бессрочного) пользования на земельный участок по адресу: Московская обл., Орехово-Зуевский городской округ, посёлок Верея, ул. Центральная, д.30.
- Результат исполнения плана ФХД - плановые значения не достигнуты:
- в 2021 году исполнение составило 91,1 %,
- за 9-ть месяцев 2022 года исполнение составило 71,3 %.
- Значительный рост кредиторской задолженности по субсидии на иные цели на 01.01.2022
- Неэффективное использование средств в общей сумме: расходы по оплате неустоек и госпошлины по исполнительному листу Арбитражного суда Московской области по делу №А41-85196/21 от 12.01.2022 о взыскании задолженности в пользу ГУП МО «КС МО» за бездоговорное пользование централизованной системой водоснабжения.
- Отсутствие даты утверждения и реквизитов приказа об утверждении в положении об оплате труда работников муниципального учреждения культуры «ДК им. А.М. Горького». Кроме того, наличие в положении устаревших сведений о размере стимулирующих выплат (от 1 до 15 процентов фонда оплаты труда), в то время как с 03.06.2021 постановлением администрации Орехово-Зуевского городского округа от 03.06.2021 N 1878 данная норма установлена в размере от 1 до 30 процентов фонда оплаты труда.
- Разночтения в показателях работы, учитываемых при назначении стимулирующих выплат.
- В нарушение пунктов 6.4 и 6.5 Единой учётной политики, утверждённой приказом МКУ «ЦБ ОЗ» №18 от 30.12.2020 (с учётом изменений), пункта 1.1.1 «а» договора на ведение бухгалтерского учёта №16 от 20.01.2021 не обеспечено полное и достоверное внесение информации об объекте «Система видеонаблюдения» в инвентарную карточку учёта №99.
- Нарушения при исполнении муниципальных контрактов:
- некачественная приёмка товара по контрактам №210408-21 от 02.08.2021, №085741-21 от 17.03.2021, №142822-21 от 20.05.2021, №1142823-21 от 20.05.2021, №039455-22 от 07.02.2022, №055657-22 от 24.02.2022, №184472-22 от 26.07.2022, №085313-22 от 08.04.2022, №099908-22 от 25.04.2022.
- отсутствие экспертизы поставленного товара по контрактам №210408-21 от 02.08.2021, №085741-21 от 17.03.2021, №142822-21 от 20.05.2021, №1142823-21 от 20.05.2021, №201907-21 от 23.07.2021, №039455-22 от 07.02.2022, №055657-22 от 24.02.2022, №184472-22 от 26.07.2022, №085313-22 от 08.04.2022, №099908-22 от 25.04.2022.
- невыполненные работы по контракту №085313-22 от 08.04.2022
Нарушена статья 94 Федерального закона от 05.04.2013 N 44-ФЗ "О контрактной системе в сфере закупок товаров, работ, услуг для обеспечения государственных и муниципальных нужд". Частью 8 статьи 7.32 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях предусмотрена административная ответственность (20 000,0 рублей).