Информация об основных итогах экспертно‑аналитического мероприятия (Мониторинг бюджета за 1 полугодие 2024 года)

В соответствии с пунктом 2.2 Плана работы Контрольно-счетной палаты Орехово-Зуевского городского округа Московской области на 2024 год проведен мониторинг исполнения бюджета Орехово-Зуевского городского округа Московской области за 1 полугодие 2024 года.

В ходе экспертно-аналитического мероприятия установлено следующее.

Исполнение бюджета Орехово-Зуевского городского округа Московской области по состоянию на 01.07.2024 составило:

по доходам – 7 230 523,6 тыс. рублей, или 47,4% от плановых показателей;

  по расходам – 7 005 363,5 тыс. рублей, или 43,8% к сводной бюджетной росписи с учетом изменений;

  бюджет исполнен с профицитом в объеме 225 160,1 тыс. рублей.

Бюджетные назначения по налоговым поступлениям исполнены в объеме 3 042 381,3 тыс. рублей, или на 45,5%, неналоговые доходы поступили в бюджет в сумме 299 160,4 тыс. рублей, или 59,4% от годовых плановых назначений. 

По итогам отчетного периода выявлено перевыполнение годовых плановых назначений в части следующих поступлений:

единый сельскохозяйственный налог – 100,0%;

единый налог на вмененный доход для отдельных видов деятельности – 97,6%;

налог, взимаемый в связи с применением патентной системы налогообложения – 89,1%;

доходы, получаемые в виде платы по соглашениям об установлении сервитута, заключенным органами местного самоуправления городских округов, государственными или муниципальными предприятиями либо государственными или муниципальными учреждениями в отношении земельных участков, государственная собственность на которые не разграничена и которые расположены в границах городских округов – 100,0% от планового показателя;

доходы от продажи земельных участков, находящихся в государственной и муниципальной собственности – 93,9%;

по плате, поступившей в рамках договоров за предоставление права на размещение и эксплуатацию нестационарного торгового объекта, установку

и эксплуатацию рекламных конструкций на землях или земельных участках, находящихся в собственности городских округов, и на землях или земельных участках, государственная собственность на которые не разграничена – 74,7%.

По доходам, получаемым в виде платы за публичный сервитут, в отношении земельных участков, которые расположены в границах городских округов, находятся в федеральной собственности и не представлены гражданам или юридическим лицам, плановые показатели не предусмотрены.

Безвозмездные поступления от других бюджетов бюджетной системы РФ поступили в сумме 3 888 981,9 тыс. рублей или 48,2% от годовых бюджетных назначений.

          В бюджет городского округа от бюджетных и автономных учреждений, организаций поступили неиспользованные остатки субсидий, субвенций и иных межбюджетных трансфертов, имеющих целевое назначение, в объеме 66 487,8 тыс. рублей. В соответствии с бюджетным законодательством в вышестоящие бюджеты возвращены остатки субсидий, субвенций и иных межбюджетных трансфертов прошлых лет, имеющие целевое назначение, в объеме 15 413,1 тыс. рублей.

Кассовое исполнение расходов, предусмотренных на выполнение мероприятий 19 муниципальных программ за 1 полугодие 2024 года составило 6 950 456,8 тыс. рублей, или 43,7% годовых плановых назначений. Исполнение по 12 муниципальным программам ниже среднего показателя, по 2 муниципальным программам расходы не производились.

Объем муниципального долга на 01.07.2024 составил                   325 000,0 тыс. рублей, что не превышает верхнего предела муниципального долга, установленного Решением о бюджете.       

Плановый объем по кредитам, привлекаемым в течение 2024 года определен в сумме 490 250,0 тыс. рублей, что не превышает ограничений, установленных Решением о бюджете для предельного объема заимствований.

В отчетном периоде средства по кредитным договорам не привлекались, погашение кредитов, предоставленных кредитными организациями осуществлено в размере 100 000,0 тыс. рублей.

Расходы на обслуживание муниципального долга запланированы в сумме 11 227,6 тыс. рублей, что соответствует ограничениям, установленным Решением о бюджете для обслуживания муниципального долга. За 1 полугодие 2024 года расходы на обслуживание муниципального долга составили 391,0 тыс. рублей (3,5% к сводной бюджетной росписи с учетом изменений).

Сводной бюджетной росписью (с учетом изменений) резервный фонд администрации Орехово-Зуевского городского округа на 2024 год предусмотрен в сумме 12 000,0 тыс. рублей. В 1 полугодии 2024 года из резервного фонда выделены средства в объеме 10 461,9 тыс. рублей, или 87,2% от плановых показателей, на ликвидацию последствий пожара в многоквартирном жилом доме № 3 по улице Октябрьская в г. Ликино-Дулево. Фактические расходы составили 3 138,6 тыс. рублей, или 30,0% от общей суммы выделенных средств.

Остаток бюджетных ассигнований резервного фонда по состоянию на 01.07.2024 составил 1 538,1 тыс. рублей.

           По результатам мониторинга предложено:     

- внести изменения в плановые показатели доходной части бюджета с целью уточнения годовых объемов указанных видов доходов;

- обратить внимание на низкое исполнение плановых показателей по расходам в рамках муниципальных программ Орехово-Зуевского городского округа.